+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам

Банковские кредиты классифицируются по следующим признакам

Ипотечный кредит выполняет следующие функции: 1. Перераспределение ссудных капиталов между экономическими субъектами. Через механизм ипотечного кредитования ссудный капитал устремляется в те структуры, которые испытывают потребность в кредитовании и способствуют получению прибыли экономическими агентами — кредиторами. Посредством кредита происходит накопление временно свободных средств и направление их на удовлетворение временных потребностей физических и юридических лиц в заемном капитале на строительство, реконструкцию, приобретение недвижимости. Экономия издержек обращения. Экономия времени обращения ссудного капитала в этой сфере увеличивает время производительного функционирования капитала, обеспечивая расширение производства в индустрии строительства и девелопмента, рост прибылей.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Управление кредитными рисками

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Кому и при каких условиях спишут кредитные долги перед банками - Экономика

Аккредитив - денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. Аккредитив используется в международной и внутренней практике для ускорения расчетов и снижения кредитных рисков.

При применении аккредитива кредитный риск от покупателя и продавца передается банку. Крупные транснациональные банки работают во многих странах мира и вовлечены в большое количество сделок.

Они имеют экспертную систему оценки международных коммерческих сделок и операций и экономят на эффекте масштаба, проявляющемся в снижении издержек на одну операцию при большом числе проводимых экспертиз. Как функционирует международная аккредитивная система?

Предположим, немецкий предприниматель, имеющий розничную торговую сеть в Бразилии, хочет продавать там микроволновые печи, которые изготавливаются небольшой фирмой в Малайзии. Предприниматель связался с малайской компанией. Выходом из этого тупика стало обращение предпринимателя в крупный международный банк, имеющий свои отделения в Малайзии, ФРГ и Бразилии.

Этот банк может гарантировать выполнение обязательств обеими сторонами. Или, другими словами, принять на себя кредитный риск малайской фирмы, наличие которого в ином случае могло бы сорвать сделку.

Процесс начинается немецким предпринимателем, который идет в банк и обращается за аккредитивом. Если банк предоставляет ему аккредитив, то банк, тем самым, гарантирует оплату товара немецким предпринимателем. Банк при этом проверяет кредитоспособность немецкого предпринимателя.

Если банк пришел к выводу, что кредит предназначен для ведения прибыльного и законного дела и что немецкий предприниматель кредитоспособен, банк может удовлетворить просьбу, выдать аккредитив и известить об этом малайского производителя.

В аккредитиве будут определены тип продукции, ее качество и цена, средства доставки и условия платежа. В большинстве случаев в сделку вовлекается более одного банка.

Банк страны импортера, который получает и подтверждает заявку на аккредитив, известен как банк-эмитент. Если банк-эмитент не имеет отделений в стране экспортера, он извещает либо банк-корреспондент в той стране, либо банк экспортера, известный как банк-акцептор.

Международные аккредитивы могут быть также отзывными или безотзывными. Безотзывной аккредитив гарантирует осуществление экспортером платежа даже при отказе импортера от данной сделки.

Отзывной аккредитив позволяет импортеру аннулировать заказ до поставки перевозочных документов в банк-эмитент. Аккредитивная форма кредитования достаточно широко используется в России. Коммерческий многофилиальный банк может взять на себя риски по сделке, аналогичной рассмотренной выше, и выдать кредит своему клиенту в форме аккредитива.

Аккредитив может выдать и небольшой банк, используя свои корреспондентские связи с другими банками. Лизинг Лизинг - это форма кредитования предпринимателей в связи с эксплуатацией технологического оборудования и иного имущества, при которой арендодатель обязуется приобрести в свою собственность заказанное арендатором имущество и предоставить арендатору во временное пользование за плату.

Лизинговые компании обычно создаются банками или работают с ними совместно. Лизинг представляет собой договор аренды, предусматривающий предоставление лизингодателем арендодателем принадлежащих ему оборудования, машин, компьютеров, оргтехники, транспортных средств, сооружений производственного, торгового и складского назначения лизингополучателю арендатору на установленный срок за арендную плату.

Последняя включает процентную ставку, которая определяется амортизацией имущества с учётом необходимой прибыли лизинговой компании или банка. Лизингодатель и лизингополучатель оперируют с капиталом не в денежной, а в товарной производственной форме.

Лизинговые операции приравниваются к кредитным со всеми вытекающими из этого правами и нормами государственного регулирования. В частности, банк или лизинговая компания должны оценивать кредитоспособность и ликвидность лизингополучателя, как и заемщика, в кредитных отношениях.

После окончания срока лизинга и выплаты всей обусловленной суммы договора объект лизинга остается собственностью лизингодателя, если договором не предусмотрены выкуп объекта лизинга по остаточной стоимости или передача его в собственность лизингополучателя. Экономическая сущность лизинга делает его применение наиболее эффективным в отраслях, выпускающих продукцию с высокой добавленной стоимостью, сбыт которой во многом определяется её конкурентоспособностью и наличием средств у пользователя этой продукции.

Лизинговые операции могут быть двух видов: оперативный лизинг и финансовый лизинг. Как правило, это происходит, когда арендаторы объекта лизинга быстро сменяют друг друга. Арендодатель здесь несет повышенный риск, а быстро сменяющиеся арендаторы заставляют лизинговую компанию проявлять особый интерес к хорошему состоянию предмета лизинга.

Финансовый лизинг характеризуется длительным сроком контракта от 5 до 10 лет и амортизацией всей или большей части стоимости оборудования. Фактически, финансовый лизинг представляет собой форму долгосрочного кредитования покупки.

По истечении срока действия арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить новое, а также купить объект по остаточной стоимости обычно она носит чисто символический характер. По объектам сделок различают лизинг движимого дорожный транспорт, воздушный и морской транспорт, вагоны, контейнеры, техника связи и недвижимого имущества торговые и конторские здания, производственные помещения, склады и пр.

Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Поставщик товара получает выгоду в виде ускоренной оплаты частичной своего отгруженного товара.

Банк получает доход за проведение этой операции. Покупатели товара кредитуются банком. В факторинговых операциях принимают участие три стороны: банк или факторинговая компания, поставщик и покупатель или группа покупателей.

В рамках факторинга банк инкассирует дебиторские счета своих клиентов и получает за эту услугу доходы. В рамках факторинга банк кредитует покупателей товара, и поэтому должен оценивать их кредитоспособность, а также конкурентоспособность товаров поставщика. Факторинг особенно полезен, когда покупателями крупной партии товара являются несколько небольших фирм, например, магазинов, не имеющих достаточных оборотных средств для немедленной оплаты товара.

Банк оплачивает часть стоимости товара, тем самым, выкупая обязательства магазинов перед поставщиком. Одновременно банк ускоряет поступление основной части средств производителю товара, способствуя стабилизации процесса производства.

В соответствии с конвенцией о международном факторинге, принятой в г. Международным институтом унификации частного права, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет как минимум двум из четырех признаков: 1 наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований; 2 ведение бухгалтерского учета поставщиком, прежде всего учета реализации; 3 инкассирование его задолженности; 4 страхование поставщика от кредитного риска.

Цель факторинга - устранение риска, являющегося неотъемлемой частью любой кредитной операции. В странах с развитой рыночной экономикой серьезное внимание уделяется соблюдению сроков платежей.

Деятельность факторинговых компаний и банковских факторинговых отделов как раз призвана решать проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим отношениям большую устойчивость. Источниками формирования средств для факторинга являются собственные средства банка и факторинговой компании прибыль, фонды , привлеченные и заемные средства.

В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов; срочные кредиты, которые принято делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты; обеспечению: необеспеченные бланковые — выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита; обеспеченные — служат основной разновидностью современного банковского кредита.

Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на других стадиях воспроизводства.

10.1. Классификация банковских кредитов

Управление кредитным портфелем Банковские контролеры уделяют огромное внимание официальной политике, составленной Советом директоров и скрупулезно внедряемой менеджерами. Это особенно касается кредитной функции банка, которая обуславливает создание банком сильной системы управления рисками. Кредитная политика должна включать в себя план по размещению кредитных ресурсов банка, а также методологию, согласно которой кредитный портфель должен управляться, то есть определять, каким образом кредиты возникают, обслуживаются, контролируются и возвращаются. Хорошая кредитная политика не должна быть слишком ограничивающей. Если служащие считают, что некоторые предложения по кредитованию могут быть рассмотрены, хотя и не соответствуют письменным директивам, кредитная политика должна позволять выносить такие предложения на обсуждение Совета директоров. Кредитная политика должна быть достаточно гибкой для того, чтобы банк имел возможность быстро реагировать и приспосабливаться к новым рыночным условиям и изменениям в структуре своих доходных активов.

3.2. Классификация кредитов

Ссуды в Израиле: Какие бывают? Брать ли ссуду? Классификация ссуд коммерческих банков. Основные способы их выдачи и погашения. Особенно, если есть запятнанная кредитная репутация.

Классификация видов кредита по срокам погашения 3 по сроку задолженности заемщика заимодавцу.

Источниками формирования кредитных ресурсов являются временно свободные денежные средства коммерческих организаций, накопления физических лиц, а также денежные накопления государства. Используя аккумулированные ресурсы, коммерческие банки осуществляют операции кредитования, представляющие собой вид активных банковских операций, которые связаны с предоставлением кредитов различным категориям заемщиков. Наиболее распространенные формы активных банковских операций включают: проведение кредитных ссудных операций, на основе которых формируется кредитный портфель банка; осуществление инвестиционных операций, обеспечивающих формирование инвестиционного портфеля; ведение кассовых и расчетных операций, относящихся к основным видов услуг банка, оказываемым клиентам; реализацию прочих активных операций с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовых, агентских, товарных и др. Кредитные операции, или банковский кредит, представляют собой экономические отношения, заключающиеся в том, что банки предоставляют заемщикам денежные средства за плату в виде процентов при условии возврата суммы долга в установленные сроки. Кредитные операции имеют наибольший удельный вес в структуре статей банковских активов. Такого рода отношения предполагают перемещение ссудного капитала от банка кредитора к заемщику дебитору и обратно. Заемщиками являются юридические лица, представляющие предприятия всех форм собственности, предприниматели, а также физические лица.

10.1. Классификация банковских кредитов

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные. Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т. Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.

Аккредитив - денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. Аккредитив используется в международной и внутренней практике для ускорения расчетов и снижения кредитных рисков.

К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести потребительские кредиты и ипотечный кредит. Кредитование по контокорренту Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету и является сочетанием ссудного и расчетного счетов. Контокоррентный кредит - это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. С нею проводятся все платежи по дебету , включая: - оплату расчетных документов за товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности; - перечисление средств на открытие аккредитивов, приобретение расчетных чековых книжек; - выплату заработной платы и приравненных к ней платежей; - погашение дебетового сальдо по зачетам взаимных требований; - погашение кредиторской задолженности по расчетам за товарно-материальные ценности и оказанные услуги; - перечисление прибыли и налога с оборота в бюджет; - погашение кредиторской задолженности по нетоварным операциям; - платежи по операционным и другим расходам организации, связанным с осуществлением основной производственной деятельности; - уплату штрафов и неустоек; - уплату процентов за пользование банковским кредитом. Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на кредит счета. Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым. Дебетовое сальдо свидетельствует о том, что у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осуществления текущих платежей и ему выдан кредит. Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты процентов в пользу клиента. Плата за данное сальдо соответствует размеру процентов по счетам до востребования.

Необходимость использования банковского кредита обусловливается кругооборотом банковских кредитов они классифицируются по таким признакам: капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками.

Как учитывать банковские кредиты в управленческом учете

Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов. Контокоррентный кредит — кредит по специальному контокоррентному текущему счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. На контокоррентном счете отражаются все операции банка с клиентом. Контокоррентный кредит может предоставляться обеспечением или без него бланковый кредит предоставляется только первоклассным заемщикам.

ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Общие положения 2. Основные понятия, применяемые в настоящем Положении 3. Общие указания по классификации активов 4. Неклассифицированные активы 4. Нормальные активы 4. Удовлетворительные активы 4. Активы под наблюдением 5. Классифицированные активы 5. Субстандартные активы 5.

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Обычно используют два основных метода платежей: аннуитетный или дифференцированный платеж. Банковский кредит может предоставляться субъектам кредитования всех форм собственности на условиях, предусмотренных кредитным договором. Основными принципами предоставления банковского кредита являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевое назначение и взаимовыгодность кредитной операции для заемщика и кредитора.

Классификация видов кредита по срокам погашения

Правильная кредитная политика банка позволяет минимизировать кредитные риски, увеличить количество клиентов банка по различным сегментам кредитования. Достоверное отражение информации о кредитных требованиях в финансовой отчетности банка по МСФО — лучший инструмент надзора за собственной деятельностью. Методика отражения кредитных требований в финансовой отчетности банков по МСФО основывается на учетной политике банка.

Долевой банковский кредит: синдицированный или консорциальный

Банковский кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления средств банком предприятию на условиях срочности, платности, возвратности, материального обеспечения. Банковский кредит предоставляется субъектам хозяйствования всех форм собственности на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Формы кредита

Кредит для физических лиц Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные.

Комментарии 13
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. cabevemria

    Хлеборезка у этих треснет.

  2. Венедикт

    Р.S. Очень интересна ваша точка зрения как специалиста праву! Спасибо.

  3. Парфен

    Отличное видео, спасибо за то что изложили все настолько понятно !)

  4. Диана

    Вот почему я должен платить НДС, Пенсионный фонд и прочее, Это не правильно.

  5. Евгений

    А как насчёт интеллектуальной собственности? Могут ли забрать на неё права?

  6. slatorulim1993

    Стас, а как закончилась история с тем, как вас мусора закрутили в отделении?

  7. unagis

    Ніяких налогів немає

  8. Клементина

    Все что не делается все к жопе!

  9. sirari

    То дыба снится то расстрел.

  10. Карп

    Спрос на видеокамеры и установку вырастет разы. Пришла девушка , написала заяву ,потом приходит через пару дней ,а полисмен показывает ей видео как настойчиво она несоглашалась .Потом добавляет , мы не можем найти здесь ваше несогласие,поэтому видео передаём на десять сайтов ,где народ будет смотреть и сможет написать комментарий .

  11. heedigi

    Дякую за відповідь.

  12. Данила

    Чипы не помогают в поисках пропавшей собаки.

  13. Рогнеда

    Из своего опыта. Ищут в первую очередь черный нал, документы и технику. Понятые практически всегда свои. Скорее всего студенты силовых вузов. Ходитет по комнатам со следователем. Техника которая попала под изъятие вернется дай Бог только после закрытия дела. Доказать, что техника не является собственностью и не относится к уголовному делу очень проблематично. Скорее всего когда вы будете забирать технику то несколько единиц будет не хватать. Это их хлеб. Они на этом зарабатывают. Если не хотите чтобы вашу квартиру перевернули верх дном отдайте технику и документы. Будет быстрее.

© 2018 dunfactore.com